6720 久昌 - Lure Has It

109/04/30

重大事項：
其他：1.財會主管異動，而新任主管尚未經董事會任命者。2.有符合本中心證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則第三十三及三十四條規定情事而未進行資訊申報或重大訊息公告者。

上述重大事項對公司財務業務影響情形：

一、公司說明發生該重大事件之原因：

• 該公司109年1月2日於公開資訊觀測站重大訊息公告財會主管異動，原財會主管黃玉嬌因屆齡退休(生效日為109年2月7日)，而新任財會主管由張協源擔任(已於109年1月2日報到任職)，該財會主管異動情形已於109年1月2日事實發生當日即時函報予櫃檯買賣中心，惟尚未經董事會通過任命，而有財會主管異動情形之重大事件第9項之情事。
• 該公司新任財會主管張協源之聘任，業經109年3月26日董事會追認通過，惟該公司並未依「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則」第三十四條第十一項規定於事實發生日之次一營業日交易時間開始兩小時前辦理重大訊息公告，遲至109年4月10日始進行補充公告，故有櫃買中心證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則第三十三及三十四條規定情事而未進行資訊申報或重大訊息公告者，而有重大事件第15項之情事。

二、該事件對公司本身、所屬集團、產業及市場之影響：

• 該公司財會主管異動，主係因原財會主管黃玉嬌屆齡退休(生效日為109年2月7日)，自109年1月2日起職務調整為非財務暨會計主管職，而新任財會主管張協源於109年1月2日報到任職，該公司亦於109年1月2日申報內部人異動資訊，且後續已陸續完成職務交接事宜。另，該公司已於109年3月26日董事會決議通過財務暨會計主管聘任追認案，且新任財會主管已報名109年7月2~10日之初任會計主管進修課程30小時，以符合「發行人證券商證券交易所會計主管資格條件及專業進修辦法」之初任會計主管應於就任日起一年內進修辦法之規定。
• 另，該公司新任財務暨會計主管張協源之聘任追認案，業經109年3月26日董事會決議通過，且該追認案已於109年4月10日進行重大訊息補充公告。綜上，該公司一切營運活動仍正常進行，故該重大事件對該公司本身、所屬集團、產業及市場並未造成重大之影響。

三、公司之具體因應措施：

該公司新任財會主管聘命追認案，業經109年3月26日董事會通過，且該聘任案已於109年4月10日進行重大訊息補充公告，該重大事件對該公司財務、業務並未造成重大之影響且尚無其他重大異常情事。改善措施：
(1)該公司後續將確實依據「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則」第33條、第34條規定，於發生重大事件情事時，依規定辦理重大訊息公告。
(2)本輔導證券商後續將加強與該公司密切溝通，尤其於董事會開會後或重大事件發生時需雙方確認依法須進行公告之事項，且該公司將強化內部作重大訊息公告事項之宣導，以防後續有遺漏公告或重大事項未即時申報之情事。綜上，上述重大事件對該公司本身、所屬集團、產業及市場並未造成重大影響，且該新任財會主管聘任追認案之重大訊息已於109年4月10日完成補充公告，並已於109年4月10日以網際網路連線方式申報即時重大事件，尚無重大異常情事。

109/04/10

重大事項：
其他：財會主管異動，而新任主管尚未經董事會任命者。

上述重大事項對公司財務業務影響情形：

一、公司說明發生該重大事件之原因：

該公司109年1月2日於公開資訊觀測站重大訊息公告，財會主管黃玉嬌因屆齡退休(生效日為109年2月7日)，自109年1月2日起職務調整為非財務暨會計主管職，而新任財會主管由張協源擔任，該財會主管異動情形已於109年1月2日事實發生當日即時函報予櫃檯買賣中心，另由於該公司已於109年3月26日董事會決議通過財務暨會計主管聘任追認案，惟並未依「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則」第三十四條第十一項規定於事實發生日之次一營業日交易時間開始兩小時前辦理重大訊息公告，延遲至109年4月10日始進行補充公告，而有財會主管異動情形之重大事件第9項之情事。

二、該事件對公司本身、所屬集團、產業及市場之影響：

• 該公司財會主管異動，主係因原財會主管黃玉嬌屆齡退休(生效日為109年2月7日)，自109年1月2日起職務調整為非財務暨會計主管職，而新任財會主管張協源於109年1月2日報到任職，該公司亦於109年1月2日申報內部人異動資訊，後續已陸續完成職務交接事宜。
• 另，該公司已於109年3月26日董事會決議通過財務暨會計主管聘任追認案，且該追認案已於109年4月10日進行重大訊息補充公告。綜上，該公司一切營運活動仍正常進行，故該重大事件對該公司本身、所屬集團、產業及市場並未造成重大之影響。

三、公司之具體因應措施：

• 該公司新聘任之財會主管張協源已於109年1月2日報到任職，該公司亦於同日公開資訊觀測站重大訊息公告新舊任財會主管異動資訊，並於同日申報內部人異動資訊。此外，新任財會主管已提109年3月26日董事會通過聘命案，且該聘任案已於109年4月10日進行重大訊息補充公告，尚無其他重大異常情事。
• 改善措施：
  (1)本輔導券商後續應確實依據興櫃公司輔導證券商查核程序逐條查核檢視各項目，且該公司後續將確實依據「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心證券商營業處所買賣興櫃股票審查準則」第33條、第34條規定，於發生重大事件情事時，依規定辦理重大訊息公告。
  (2)該公司將強化內部作重大訊息公告事項之宣導，並與輔導證券商密切溝通於董事會開會後或重大事件發生時雙方確認依法須進行公告之事項，以防後續有遺漏公告或重大事項未即時申報之情事。綜上，該重大事件對該公司本身、所屬集團、產業及市場並未造成重大影響，且該追認案重大訊息補充公告已於109年4月10日完成，並即時申報予櫃檯買賣中心，尚無其他重大異常情事。