勞退基金自提四大好康

2021/12/25

根據勞動部勞動基金運用局最新公告，今年前七月勞退新制基金大賺1,825億，收益率8.02%，雙雙創歷年同期新高，表現亮麗。這意味著，有提繳勞退新制的667.5萬勞工，退休金都將跟著增值，而且，提繳愈多，增值愈多。

隨著人類壽命延長，為保障老年經濟生活，全球各國都鼓勵勞工自存退休金。而我國勞退新制，即是屬個人退休金專戶，雇主依法須每月按勞工工資提繳6%到勞工個人專戶，而為鼓勵勞工自己存退休金，勞工也可以自願每月提繳最高6%到自己專戶。

勞退新制基金則由勞動基金運用局統籌運用，每年年底評價投資績效後，於次年3月依盈虧進行收益分配，並分配盈虧到勞工帳戶；如果基金大賺，個人專戶金額（本金）愈高，獲分配金額也愈高，反之亦然。最後，連本帶利持續滾入下一年度投資。

統計顯示，勞退新制基金自2005年以來，有四次收益率為負數，分別是2008年、2011年、2015年及2018年，因此上述四年勞工勞退帳戶負擔虧損，尤以去年賠最多。

整體來看，歷年來勞退新制大多數情況下，都是賺錢的。舉例來說，新制勞退基金2017年大賺1,406.9億元，根據勞保局收益分配，有近六成的勞工分配在萬元以下，但也有六萬名勞工獲分配10萬元以上。勞保局說，收益分配高者多為高薪、且都有自提。

即便勞退新制基金績效偶有虧損，勞動部強調，新制勞工退休金依法有2年期定存之最低保證收益，勞工於退休時所領取之退休金，依法受到保障，不會因短期基金評價損失而受到減損。

換言之，勞退新制的提繳及績效相對穩健，是累積退休金的一條管道。很多高薪勞工都是「提好提滿」，為退休生活做準備。

然而，值得注意的是，勞動部統計顯示，僅7.2%、48.4萬受僱勞工有自提退休金，而且多為高薪勞工。相較之下，一般勞工反而未能享受到自提退休金的好處。

勞動部官員建議一般或年輕勞工，勞退新制自提6%，「提好提滿」。但如果年輕勞工出社會手頭緊，可以先提3%，甚至1%也可以，待個人經濟狀況好轉，再將自提比率拉高至6%。

勞工自提退休金，好處多多。首先是，勞工自提退休金，可從當年度個人綜合所得稅額中全數扣除，享有節稅好處。其次，勞工自行購買基金，往往要繳一筆手續費或管理費給基金公司，勞工自提退休金，勞動基金運用局完全沒有收上述費用，等於是勞工在薪資6%自提，完全不用再負擔手續費、管理費。

第三是，新制勞工退休金依法有2年期定存之最低保證收益，勞工退休時領到退休金，不會低於此保證收益。第四是，提繳到勞退專戶及投資績效皆屬於自我儲蓄性質，完全沒有破產問題，退休後一定領得到，保障老年生活。

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